الأساليب الحديثة في إدارة التدفقات النقدية

اليوم الأول:

• مقدمة في إدارة التدفقات النقدية الحكومية
• تعريف التدفقات النقدية وأهميتها في القطاع الحكومي.
• أنواع التدفقات النقدية (تشغيلية، استثمارية، تمويلية).
• الفرق بين التدفقات النقدية والميزانية العامة.
• أثر التدفقات النقدية على الاستقرار المالي والاقتصادي.
• تحديات إدارة التدفقات النقدية في القطاع الحكومي.
• المعايير المحاسبية الدولية للقطاع العام (IPSAS) المتعلقة بالتدفقات النقدية.

اليوم الثاني:

• التخطيط والتنبؤ بالتدفقات النقدية الحكومية
• أهمية التخطيط والتنبؤ بالتدفقات النقدية.
• مصادر بيانات التخطيط والتنبؤ (الميزانية، السجلات المحاسبية، البيانات الاقتصادية).
• أساليب التنبؤ بالتدفقات النقدية (التحليل التاريخي، النماذج الإحصائية، الخبراء).
• إعداد موازنات نقدية وتوقعات للتدفقات النقدية على المدى القصير والمتوسط والطويل.
• تحليل الفجوات التمويلية وتحديد الخيارات المتاحة لسدها.

اليوم الثالث:

• إدارة السيولة الحكومية
• مفهوم السيولة وأهميتها في القطاع الحكومي.
• مؤشرات قياس السيولة (نسبة السيولة الجارية، نسبة التغطية النقدية، وغيرها).
• استراتيجيات إدارة السيولة (الاحتياطيات النقدية، خطوط الائتمان، إدارة الاستثمارات قصيرة الأجل).
• إدارة الخزينة الحكومية وأدواتها (الحسابات المصرفية، السندات الحكومية، أدوات السوق النقدية).
• إدارة الدين العام وتأثيره على السيولة.

تحليل ومراقبة التدفقات النقدية الحكومية

• أهمية التحليل والمراقبة المستمرة للتدفقات النقدية.
• إعداد تقارير دورية عن التدفقات النقدية الفعلية وتحليلها.
• مقارنة التدفقات النقدية الفعلية بالمخطط وتحديد أسباب الانحرافات.
• اتخاذ الإجراءات التصحيحية اللازمة لمعالجة الانحرافات وتحسين الأداء.
• استخدام أدوات التحليل المالي لتقييم كفاءة إدارة التدفقات النقدية.

اليوم الرابع:

إدارة المخاطر المالية المرتبطة بالتدفقات النقدية

• تحديد وتقييم المخاطر المالية التي قد تؤثر على التدفقات النقدية (مخاطر سعر الصرف، مخاطر سعر الفائدة، مخاطر الائتمان، وغيرها).
• تطوير استراتيجيات للتحوط من المخاطر المالية.
• استخدام الأدوات المالية للتحكم في المخاطر (العقود الآجلة، الخيارات، المشتقات المالية).
• دور التدقيق الداخلي في تقييم ومراقبة إدارة المخاطر المالية.

اليوم الخامس:

أفضل الممارسات في إدارة التدفقات النقدية الحكومية

• استعراض أفضل الممارسات الدولية في إدارة التدفقات النقدية الحكومية.
• دراسة تجارب الدول الناجحة في هذا المجال.
• مناقشة التحديات والحلول في تطبيق أفضل الممارسات.
• أهمية الشفافية والمساءلة في إدارة التدفقات النقدية الحكومية.

ورش عمل وتطبيقات عملية

• تنظيم ورش عمل لمناقشة قضايا ومشكلات واقعية في إدارة التدفقات النقدية الحكومية.
• تطبيق المفاهيم والأساليب المكتسبة في الدورة على حالات عملية.
• استخدام برامج متخصصة في إدارة التدفقات النقدية.
• إعداد خطط وتقارير للتدفقات النقدية.

أساليب التدريب :

• الاختبار القبلي والبعدي.
• تقييم القبلي والبعدي.
• المناقشة والحوار.
• دراسة حالات.
• قصص وأمثلة واقعية .
• التمارين فرق عمل.
• العصف الذهني.